Calculadora de impuestos sobre apuestas deportivas
La industria estadounidense del juego está en auge. Están apareciendo nuevos casinos y salas de apuestas deportivas por todo el país, Las Vegas está en auge, las loterías son muy populares y el juego por Internet está en auge. Sin duda, hay muchas oportunidades para apostar si le gusta el juego. Sin embargo, si tiene la suerte de ganar algo de dinero con una apuesta inteligente, no olvide que el gobierno federal quiere su parte. Así que, antes de que salga corriendo a gastarse el bote, aquí tiene 8 cosas que debe recordar sobre los impuestos de las ganancias y pérdidas del juego.Deducciones, créditos y exenciones fiscales más olvidadas
¿Ha tenido una mala noche en la mesa de blackjack o se ha equivocado de caballo? Si pierde una o dos apuestas, hay un resquicio de esperanza: sus pérdidas en el juego pueden ser deducibles. (Las pérdidas en el juego incluyen el coste real de las apuestas más los gastos relacionados, como los viajes de ida y vuelta al casino o a otro establecimiento de juego. En primer lugar, a menos que sea un jugador profesional (más sobre esto en un segundo momento), tiene que detallar para deducir las pérdidas de juego (las deducciones detalladas se reclaman en el Anexo A (se abre en una nueva pestaña)). Por desgracia, la mayoría de la gente no detalla. Por lo tanto, si solicita la deducción estándar, tendrá doble suerte: una por perder su apuesta y otra por no poder deducir sus pérdidas de juego.En segundo lugar, no puede deducir las pérdidas de juego que sean superiores a las ganancias que declara en su declaración. Por ejemplo, si ganó 100 $ en una apuesta pero perdió 300 $ en otras, sólo puede deducir los primeros 100 $ de pérdidas. Si no ha tenido suerte y no ha ganado absolutamente nada durante el año, no puede deducir ninguna de sus pérdidas. Si es un jugador profesional, puede deducir sus pérdidas como gastos de negocio en el Anexo C (se abre en una nueva pestaña) sin tener que detallar. Sin embargo, una nota de precaución: Una actividad sólo se considera negocio si su objetivo principal es obtener beneficios y usted se dedica a ella de forma continua y regular. Las actividades esporádicas o los pasatiempos no se consideran negocio.
W2g apuestas deportivas
Las cifras de apuestas móviles en varios estados (Iowa, Nevada, Rhode Island) han sido notablemente menos robustas que en algunos de sus homólogos. En el caso de Nevada, esto podría deberse al magnetismo de Las Vegas Strip, pero los tres estados exigen a los jugadores que se registren en persona en los casinos para crear una cuenta de juego móvil. Se trata de una medida de juego responsable destinada a evitar el juego de menores u otros usuarios no autorizados que la mayoría de los estados con apuestas deportivas móviles no han adoptado. Los estudios del sector del juego sugieren que los posibles jugadores consideran que el registro en persona es incómodo e incluso prohibitivo en algunos casos. En Iowa, esta medida era temporal y expiró a principios de 2021. Rhode Island derogó el requisito durante el verano y los ingresos móviles han crecido como porcentaje de los ingresos totales en los últimos meses. En la Tabla 1 se ofrece información adicional sobre los ingresos.
Los tipos impositivos que los Estados han impuesto a las apuestas deportivas varían mucho (véase el cuadro 2). La mayoría de los estados tienen tipos impositivos de entre el 5% y el 20%. En Pensilvania, el Estado se lleva más de un tercio de todos los ingresos y algunos de los estados con operaciones gestionadas por loterías se llevan la mitad del beneficio total o más. En general, los tipos impositivos para los operadores minoristas y los operadores móviles son los mismos. La particularidad de Nueva Jersey es que aplica un tipo impositivo más elevado a las apuestas móviles.
Cuánto dinero se puede ganar apostando sin pagar impuestos
Hacer la declaración de la renta nunca es agradable, pero todos tenemos que hacer frente al fisco. Si vives en Estados Unidos (y has ganado algo de dinero apostando a deportes en línea), tienes que declarar tus ganancias para cumplir con las obligaciones fiscales. Lo último que uno quiere es que le hagan una auditoría o, peor aún, que le pongan una multa o le acusen de un delito.
Hacer la declaración de la renta suele ser tan confuso como aburrido. No importa dónde se dirija, es probable que obtenga una respuesta diferente. Por eso hemos creado esta guía general con todo lo que necesita saber sobre las ganancias de las apuestas deportivas cuando se acerca la temporada de impuestos.
A diferencia del Reino Unido o Canadá, los apostantes estadounidenses deben pagar impuestos sobre cualquier ganancia que supere los 600 $ en un solo año (o sobre una apuesta valorada en 300 veces la apuesta inicial). Todas y cada una de las ganancias -desde la lotería hasta las apuestas realizadas en casas de apuestas deportivas en línea- deben declararse al presentar la declaración de la renta, aunque no superen los 600 $.
Tenga en cuenta que estos 600 $ no se refieren únicamente a las ganancias. Estos 600 $ se aplican al total de sus ganancias al apostar en deportes, independientemente de las pérdidas por apuestas deportivas. Puede declarar sus pérdidas por apuestas como deducciones en su declaración de la renta, pero éstas no afectan al umbral de 600 $ para la obligación tributaria.
¿Hay que pagar impuestos por las apuestas deportivas en línea?
La mayoría de los Estados recaudan impuestos ad valorem (basados en el valor) sobre los ingresos brutos del juego. Una base impositiva ad valorem de tipo bajo tendría sentido si los estados quisieran diseñar un impuesto especial sobre las apuestas, ya que es una aproximación razonable a las externalidades negativas (ludopatía) asociadas a esta actividad. Desgraciadamente, ningún Estado hace esto, ya que generalmente sólo dedican una cantidad minúscula de los ingresos fiscales a gestionar los problemas de juego y transfieren la gran mayoría del dinero al fondo general o a programas de gasto no relacionados.
Para ilustrar esto, supongamos que un apostante recibe una apuesta gratuita de 50 dólares y pierde su apuesta. Ningún dinero ha cambiado de manos, y los ingresos reales del operador son de 0 $. El GGR, sin embargo, indicaría que el operador ha tenido 50 $ de ingresos brutos. Se trata de un pequeño ejemplo, pero para ganar cuota de mercado y convertir a apostantes del mercado ilícito, los operadores ofrecen muchas de estas apuestas promocionales, especialmente en mercados nuevos. Según los informes fiscales de los estados que detallan (ejemplo aquí), las apuestas promocionales pueden suponer más de la mitad de los ingresos brutos. En otras palabras, un impuesto sobre los ingresos brutos recaudado sobre el GGR captaría muchas transacciones que en realidad no implican que el dinero o los servicios cambien de manos.
